close

Новости

7 августа 2017

В Соединенном Королевстве принят Закон, позволяющий конфискацию имущества, приобретенного за средства из неподтвержденных источников

Весной 2017 года парламент Соединённого Королевства принял Закон «О криминальных финансах» (Criminal Finance Act 2017) (далее — Закон), предоставляющий английским государственным органам новые инструменты в борьбе с отмыванием денег, коррупцией, уклонением от уплаты налогов и финансированием терроризма. Ожидается, что Закон вступит в силу осенью 2017 года.

Предпосылки для принятия Закона существовали достаточно давно, так как Соединённое Королевство всегда считалось весьма привлекательной юрисдикцией для иностранных инвесторов по целому ряду причин. Однако именно инвестиционная привлекательность Соединенного Королевства была причиной для все более частых попыток совершения финансовых преступлений, в частности, отмывания средств. Так, в соответствии с официальной информацией, сумма денежных средств, отмытых через Соединенное Королевство за последнее время, составляет от 36 до 90 миллиардов фунтов.

Закон значительно усложняет возможности лиц, желающих отмыть доходы, полученные преступным путем. Наиболее важные положения Закона предусматривают:

  • ответственность компаний за неспособность предотвратить уклонение от уплаты налогов, совершённое их сотрудниками, агентами или иными лицами, действующими от имени или в интересах компаний;
  • увеличение периода приостановления выполнения финансовой операции в случае наличия оснований считать такую операцию подозрительной (максимальный период приостановления операции, как и срок расследования, увеличен до 186 дней);
  • упрощение процедуры получения правоохранительными органами информации, касающейся возможного отмывания денег, а также обмена такой информацией между компаниями; а также
  • появление концепции «благосостояние необъяснённого происхождения» (Unexplained Wealth) и предоставление соответствующим органам широких полномочий в расследовании связанных с таким благосостоянием дел.

На последнем стоит остановиться подробнее. Так, в соответствии с заявлением английского правительства, нередкими являются случаи, когда лица, замешанные в коррупции или причастные к совершению преступлений, пытаются «отмыть» свои доходы, полученные преступным путем, в Соединённом Королевстве. Правоохранительные органы часто имеют основания полагать, что денежные средства, перечисляемые в Соединенное Королевство, получены преступным путем, однако до появления Закона они не имели достаточных рычагов, чтобы доказать такие факты, в частности, по причине невозможности получить достаточные доказательства, особенно из-за границы.

Приказ о благосостоянии необъяснённого происхождения (Unexplained Wealth Order — UWO) (далее – Приказ), вводимый Законом, позволяет правоохранительным органам решить эту проблему. Теперь соответствующие органы могут подавать заявление в Высокий Суд Лондона о выдаче Приказа. Принимая решение о выдаче Приказа, Суд должен основываться на следующих фактах:

  • стоимость собственности превышает 50 тысяч фунтов;
  • имеются достаточные основания полагать, что подтвержденные источники дохода лица не позволяют ему приобрести такую собственность; 
  • ответчик является политически значимым лицом (politically exposed person), либо же есть основания подозревать его или связанных с ним лиц в причастности к совершению преступлений.

Приказ, среди прочего, требует от лица разъяснить источники получения средств, на которые были приобретены соответствующие активы в Соединенном Королевстве, при этом такие активы могут быть заморожены во избежание их отчуждения. Приказ также предусматривает срок для предоставления ответа.

В случае, если ответчик не предоставляет необходимую информацию в полном объёме или не отвечает вообще, то предполагается, что активы приобретены за счет средств, полученных преступным путём, и подлежат конфискации. Если же ответ предоставляется, то соответствующие органы на протяжении 60 дней решают, какие действия предпринять: начать расследование, арестовать имущество или же не совершать никаких действий по отношению к такому имуществу. Предоставление неправдивой информации в ответ на Приказ является уголовно наказуемым преступлением.

Что же это означает для лиц, которые владеют имуществом на территории Соединённого Королевства? Безусловно, правоохранительные органы получили более мощные инструменты для проведения расследований, и существует риск, что такие расследования будут инициироваться чаще, а интерес правоохранительных органов к иностранным владельцам активов возрастёт.

В то же время, Закон предусматривает ряд гарантий для собственников имущества в Соединенном Королевстве: строгая процедура выдачи Приказа, ограниченный список государственных органов, которые могут инициировать его выдачу, высокий порог доказывания, рассмотрение вопроса о выдаче Высоким Судом Лондона, а также право не давать показаний против себя.

За дополнительной информацией в отношении положений Закона и их применения просим обращаться к Алине Плющ.

Поделиться:

Больше Новости
Показать больше