25 листопада 2014 року набули чинності зміни до законодавства щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб і відкриття Державного реєстру речових прав на нерухоме майно

25 листопада 2014 року набрав чинності Закон України “Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів” №1701-VII від 14 жовтня 2014 року (надалі – Закон). Відповідно до Закону:

• особи зобов’язані розкривати інформацію про своїх кінцевих вигодоодержувачів; та
• інформація про власника нерухомого майна, права на яке зареєстроване з Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, стає публічно доступною в мережі Інтернет.

Розкриття кінцевих вигодоодержувачів

Відповідно до Закону, компанії зобов’язані розкривати інформацію про свого кінцевого вигодоодержувача. Під кінцевим вигодоодержувачем юридичної особи розуміється фізична особа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб.

Дотепер засновники новостворених юридичних осіб були зобов’язані подавати при їх реєстрації інформацію про структуру їх власності, яка дає можливість встановити власників істотної участі, проте така інформація не включалася до Єдиного державного реєстру. Якщо кінцевий вигодоодержувач не був формальним власником відповідних корпоративних прав, то його розкриття не вимагалося.

Після набрання чинності Законом, засновники новостворених юридичних осіб зобов’язані при їх реєстрації розкривати також інформацію про своїх кінцевих вигодоодержувачів, і ця інформація потрапляє в публічно доступну частину державного реєстру.

Існуючі юридичні особи повинні розкрити вищезгадану інформацію до 25 травня 2015 року.

Закон не встановлює виключення для випадку, коли одним з засновників юридичної особи є публічна компанія, у якій неможливо встановити власників істотної участі.

Відповідальність за порушення вимог Закону щодо надання інформації про кінцевих вигодоодержувачів обмежена штрафом у розмірі від 5 100 до 8 500 гривень, який накладається на керівника юридичної особи.

Відкриття Державного реєстру речових прав на нерухоме майно

Інформація про власників нерухомого майна, права на яке зареєстровані у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, стає відкритою та загальнодоступною на офіційному сайті Державної реєстраційної служби. Пошук на цьому сайті можна буде здійснювати лише за об’єктом нерухомості; можливість пошуку за власником передбачена лише для уповноважених органів влади і нотаріусів.

Важливо, що інформація про переважну більшість  об’єктів нерухомості зберігається у паперовому вигляді в архівах бюро технічної інвентаризації або у Державному земельному кадастрі. Закон не передбачає автоматичного перенесення цієї інформації до Державного реєстру. Відтак, публічно доступною стане інформація лише про ту нерухомість, інформація про яку вносилась до Державного реєстру після 1 січня 2013 р. з ініціативи власників.

За додатковою інформацією звертайтеся, будь ласка, до Назара Чернявського або Леоніда Антоненка.