Міфологія бенефіціарного власника

Офшорна структура — річ у бізнесі корисна. Правильне її використання дозволить краще контролювати, захищати й фінансувати свою справу. Однак популярність офшорного структурування створила немало міфів навколо нього. І якщо деякі з них викликають лише іронічну посмішку, то решта вже зараз загрожує вашому бізнесові.

Чотири міфи, у які ви вірите

Бенефіціар-Інкогніто

З появою реєстрів бенефіціарних власників бізнес почав декларувати своїх бенефіціарів у всьому світі. Відбувається це нашвидкуруч і без аналізу супутніх ризиків. Як наслідок, в українських та іноземних реєстрах зазначають різних бенефіціарних власників. Тим часом:

  • банки прискіпливіше перевіряють операції за участю офшорних компаній і блокують рахунки компаній із незрозумілою структурою власності;
  • зазначення різних бенефіціарних власників однієї структури — істотне порушення місцевого законодавства (наприклад, за англійським правом це вважають кримінальним правопорушенням);
  • у межах міжнародного обміну податковою інформацією (до якого Україна приєднається 2020 року) понад 100 країн почнуть обмінюватись інформацією про бенефіціарних власників структур, зареєстрованих на їхніх територіях. Вочевидь, податкові й правоохоронні органи нетерпляче очікують цього моменту. З їхніх карт зникнуть майже всі білі плями.

Немає різниці, хто в мене директор

Фірми з реєстрації та обслуговування іноземних структур надають послуги тисячам клієнтів і часто призначають одного директора в десятки, якщо не сотні компаній. Їхні прізвища потрапляють до реєстрів по всьому світу. Зазвичай клієнт не знає, якими ще компаніями керує призначений директор. Трапляється, що ваш директор «підпрацьовує» в компанії з оточення попереднього президента чи компанії, власник якої опинився в санкційних списках США або ЄС.

Якщо компанія за кордоном, українське право не діє

Це не зовсім так. У багатьох випадках національне право відіграє надзвичайно важливу роль. Так, навіть створення банальної структури «Україна — Кіпр — Британські Віргінські Острови» може потребувати одержання дозволу на концентрацію в Україні. Тому перед будь-якою реструктуризацією бізнесу важливо перевірити її відповідність антимонопольному законодавству. Якщо відповідь позитивна і дозвіл потрібен, перед початком активних дій зі створення структури треба звернутися до Антимонопольного комітету. Ігнорування цього правила може коштувати 5% від річного обороту бізнесу у вигляді штрафу.

Я закрию «офшорку» за тиждень

Якщо створення компанії триває кілька днів, припинення її діяльності потребує, у кращому разі, кількох місяців. На практиці ця процедура триває півроку й більше, і лише тоді, коли бізнес-історія компанії не викликає жодних сумнівів у податкових органів держави реєстрації.

Не варто очікувати, що компанію можна ліквідувати відразу, щойно виникне потреба. Сподівання на швидку ліквідацію «офшорки» — це спроба приборкати полум’я вогнегасником, що за дві милі від вас.

Що ж робити?

Не треба чекати появи відкритого вогню. Насамперед перевірте директорів та акціонерів ваших компаній. Визначте, які зобов’язання мають ваші структури (кредити, позики, гарантії тощо). З’ясуйте, які компанії потрібні для бізнесу, а якими ви вже не користуєтеся. Нарешті, реструктуруйте ваші активи, убезпечивши бізнес від реальних загроз застарілих міфів.

Подібні публікації

26 Січня 2023

Публікації

Гра з тінню: чим небезпечні нелегальні казино та звідки вони беруться?
24 Січня 2023

Публікації

Хто за все заплатить: як рітейлу фіксувати збитки та на які варіанти відшкодування можна розраховувати
19 Січня 2023

Публікації

Закон № 2805-ix: аналіз Sayenko Kharenko
Cookies повідомлення

Ми використовуємо дані cookie, щоб аналізувати поведінку відвідувачів
нашого сайту та покращувати його. Використовуючи наш сайт, ви даєте згоду на дані cookie відповідно до нашої Cookie Policy.