close

Новини

13 Березня 2015

Нове банківське законодавство: прозора структура власності та посилена відповідальність пов’язаних осіб

8 березня 2015 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відповідальності пов’язаних із банком осіб» (далі – Закон).

Національний банк України (далі – НБУ) презентував Закон як перший крок на шляху боротьби із непрозорістю структури власності українських банків та зловживаннями власників банків шляхом використання пов’язаних з банком осіб. Серед іншого, Законом було врегульовано наступні питання:

  • пов’язані з банком особи. Законом суттєво розширено перелік пов’язаних з банком осіб. Відтепер цей перелік включає усіх осіб (як фізичних, так і юридичних) в ланцюгу володіння акціями банку. Зокрема, до переліку пов’язаних осіб додано контролерів банку та осіб, через яких здійснюється опосередковане володіння істотною участю у банку (10 або більше відсотків акцій банку). Крім цього, пов’язаними особами визнаються будь-які особи, через які проводяться операції в інтересах пов’язаних осіб та на яких пов’язані особи можуть здійснювати вплив під час проведення таких операцій. Варто відзначити, що НБУ отримав повноваження визначати чи є особа, зазначена в новому переліку, пов’язаною з банком, і повідомляти банк про таке рішення. При цьому така особа буде вважатися пов’язаною з банком, якщо протягом 15 днів з моменту отримання відповідного повідомлення НБУ банк не доведе регулятору протилежне.
  • угоди, укладені з пов’язаними з банком особами. Закон встановлює нові правила та обмеження щодо укладення угод з пов’язаними особами. Наприклад, Закон забороняє опосередковано здійснювати кредитні операції з такими особами і встановлює, що всі угоди, укладені банком із пов’язаними особами на умовах, які не є поточними ринковими, визнаються недійсними з моменту їх укладення. Наразі відкритим є питання можливості застосування НБУ відповідних положень Закону стосовно угод, укладених до 8 березня 2015 року, але які ще не були виконані чи дія яких продовжується після набрання чинності Законом.
  • відповідальність пов’язаних із банком осіб. Закон встановлює цивільну, адміністративну та кримінальну відповідальність пов’язаних з банком осіб.

–   Адміністративна та кримінальна відповідальність. Якщо дії пов’язаної особи призвели до віднесення банку до категорії проблемних, це може тягнути за собою відповідальність такої пов’язаної особи у вигляді накладення штрафу у розмірі до 170 000 грн. Вчинення пов’язаною з банком особою будь-яких дій, що призвели до віднесення банку до категорії неплатоспроможних, якщо це  завдало великої матеріальної шкоди державі або кредитору, може тягнути за собою притягнення пов’язаної особи до кримінальної відповідальності.

–  Цивільна відповідальність. Пов’язана з банком особа, яка завдала банку шкоди своїми діями або бездіяльністю, несе відповідальність своїм майном. Якщо внаслідок дій пов’язаної особи банку завдано шкоди, а інша пов’язана особа прямо чи опосередковано отримала вигоду від таких дій, Закон визначає, що такі особи будуть нести солідарну відповідальність. Таке формулювання Закону створює ризик відповідальності не тільки для безпосередніх сторін угоди з відповідним банком, але й для його власників та інших пов’язаних осіб. З огляду на це, великим групам компаній, афілійованим з українськими банками, доцільно провести аудит не лише операцій відповідних банків з пов’язаними особами, але й потенційний вплив таких операцій на діяльність групи в цілому.

Також Закон встановлює, що у разі, якщо оціночна вартість ліквідаційної маси банку є меншою за акцептовані вимоги кредиторів, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб може звернутися до пов’язаних осіб, які нанесли шкоду банку або прямо чи опосередковано отримали вигоду від цього, з вимогою про відшкодування шкоди, завданої банку. Зазначені вище зміни, на думку НБУ, мають унеможливити зловживання власниками банків класичними цивільно-правовими інструментами захисту від позовів про відшкодування збитків.

  • розкриття інформації щодо структури власності. Законом передбачено нові вимоги стосовно розкриття інформації щодо структури власності банку. Банки зобов’язані подавати інформацію щодо ключових учасників в ланцюгу володіння банком. Ключовими учасниками є будь-які особи, які володіють двома і більше відсотками корпоративних прав. Такі вимоги спрямовані на підвищення прозорості структури власності банку шляхом розкриття ланцюга до рівня кінцевих бенефіціарів банку – фізичних осіб або іноземних публічних компаній.
  • набуття опосередкованої істотної участі. Закон встановлює новий підхід щодо отримання погодження на набуття опосередкованої істотної участі у банку. Критерій контролю, який застосовувався до набуття чинності Законом, полягав у тому, що опосередкований власник повинен був отримати погодження НБУ на набуття істотної участі  в банку, тільки якщо цей власник набував контроль (зокрема через придбання 50% або більше статутного капіталу) над прямим акціонером банку. Іншими словами, якщо особа набувала 30% акцій у прямому власнику 100% акцій банку, така особа не вважалася набувачем опосередкованої істотної участі, оскільки не контролювала прямого власника. Закон змінює підхід, встановивши, що опосередкований власник має істотну участь в банку, незалежно від того, чи здійснює такий власник контроль прямого власника банку або будь-якої особи в ланцюгу володіння корпоративними правами банку. Законом не встановлено яким чином розраховується опосередкована істотна участь у банку за новим підходом. Очікується, що найближчим часом НБУ оприлюднить зміни та доповнення до відповідних власних нормативних актів і врегулює це питання, а також інші питання, пов’язані з імплементацією положень Закону. Вірогідно, що НБУ може застосовувати формулу для розрахунку опосередкованої істотної участі у банку за зразком формули, яка використовується регуляторами на фінансовому ринку та ринку цінних паперів. Застосовуючи таку формулу, вищезазначений власник прямого власника банку опосередковано набуде 30% в банку та буде визначений як опосередкований власник істотної участі у банку. Такий власник буде зобов’язаний отримати відповідне погодження НБУ. А от набуття 30% акцій компанії, яка володіє 30% акцій банку, не перевищуватиме поріг істотної участі.  

Всі акціонери, які відповідно до нових правил будуть визнані опосередкованими власниками істотної участі в банку, зобов’язані протягом 3 місяців подати документи для отримання погодження НБУ. 

За детальнішою інформацією звертайтеся, будь ласка, до Володимира Саєнка, Олександра Ніколайчика або Катерини Жебанової. 

Поділитися:

Далі Новини
Показати більше