close
МЕНЮ

Новини

Ключові контакти
12 Червня 2015

Нове банківське законодавство: посилені вимоги до розкриття інформації про структуру власності банків і до фінансового стану їх кінцевих бенефіціарів

Після прийняття в березні 2015 року Закону, який посилив відповідальність пов’язаних з банком осіб (далі – Закон), Національний банк України (далі – НБУ) ухвалив декілька постанов (Постанова № 328, Постанова № 332 від 21 травня 2015 року і Постанова № 357 від 4 червня 2015 року, далі разом – Постанови), спрямованих на імплементацію нових вимог Закону.

Нагадуємо, що Законом суттєво розширено перелік пов’язаних з банком осіб а також посилено відповідальність таких осіб, встановлено нові обмеження щодо укладення угод з пов’язаними особами, введено нові вимоги щодо розкриття інформації про структуру власності банку і переглянуто підхід до отримання погоджень на придбання істотної участі в банку.

Відповідно до вимог МВФ щодо прозорості банківської системи України, НБУ розробив механізми для реалізації нововведень, встановлених Законом. Зокрема, НБУ змінив вимоги до фінансового стану кінцевих бенефіціарів українських банків і встановив нові підходи до розкриття інформації про структуру власності банків.

Основні положення Постанов:

Посилені вимоги до фінансового стану кінцевих бенефіціарів: щоб отримати погодження НБУ, кінцевий бенефіціар повинен мати дохід, що перевищує регулятивний капітал банку

НБУ посилив вимоги до фінансового стану кінцевих бенефіціарів банку. Відповідно до нових правил, дохід кінцевого бенефіціара має бути достатнім для забезпечення подальшої капіталізації банку. Відтепер НБУ порівнює дохід кінцевого бенефіціара з регулятивним капіталом банку, або ж зі статутним капіталом, якщо той перевищує регулятивний капітал.

Наприклад, особа, яка набуває 50% акцій у банку з регулятивним капіталом у розмірі 500 мільйонів  гривень, повинна підтвердити наявність легальних доходів на суму, що перевищує 250 мільйонів  гривень. Якщо необхідний розмір доходів не доведено, така особа не отримає погодження НБУ на придбання істотної участі в банку.

Якщо банк заявляє про відсутність кінцевого бенефіціара, НБУ може застосувати концепцію участі незалежно від формального володіння» або перевірити десять найбільших «остаточних ключових учасників»

У разі, якщо у структурі власності банку немає кінцевого бенефіціара, НБУ, швидше за все, прийде до висновку, що такий банк має номінальних акціонерів, що діють в інтересах реальних кінцевих бенефіціарів. У такому випадку, НБУ має повноваження:

  • застосовувати так звану «концепцію участі незалежно від формального володіння». В результаті застосування цієї концепції, НБУ може визнати особу, яка має значний або вирішальний вплив на управління та діяльність банку, власником істотної участі в цьому банку. На даний момент, НБУ вже наклав санкції на декількох осіб, яких визнав неформальними власниками істотної участі в українських банках. Крім того, НБУ планує значно підвищити штрафи, які будуть застосовуватися до неформальних власників істотної участі у банку, які не отримали відповідного погодження НБУ; або
  • перевірити фінансовий стан десяти найбільших «остаточних ключових учасників» – осіб, які володіють щонайменше 2% корпоративних прав в ланцюгу володіння банком і які не мають ключових учасників (наприклад, фізичні особи та іноземні публічні компанії). Якщо принаймні два остаточних ключових учасника, що володіють більше 5% акцій банку, або один учасник, який володіє не менш ніж 10% сукупної участі у банку, не зможуть довести належний фінансовий стан, НБУ може визнати структуру власності банку непрозорою.

Банки, структуру власності яких НБУ визнав непрозорою, можуть зіткнутися з серйозними негативними наслідками. Зокрема, НБУ може відмовити у наданні кредиту рефінансування для такого банку, створити перешкоди для купівлі таким банком іноземної валюти чи іншим чином обмежити банківські операції. Ділова репутація керівництва такого банку може серйозно постраждати. У найгіршому випадку, НБУ може віднести такий банк до категорії проблемних.

У зв’язку з новими вимогами НБУ інвесторам слід ретельніше підходити до структурування придбання українських банків

Постанови встановлюють нові правила, які безпосередньо впливають на підходи до структурування, які зазвичай використовувались при придбанні українського банку:

  • Нова формула для розрахунку непрямої участі в банку. Нова формула повинна стати додатковим інструментом для виявлення непрямих власників істотної участі у банку. Відповідно до змін, НБУ буде використовувати формулу додатково до критерію контролю.
  • Заборона дискреційних трастів. Структура власності банку може бути визнана непрозорою, якщо істотна участь в банку передається в дискреційний траст (який передбачає розщеплення права власності на юридичне право власності довірчого керуючого та бенефіціарне право власності вигодоодержувача), і це унеможливлює визначення всіх власників істотної участі у банку.
  • Деякі винятки для інститутів приватного інвестування (private investment vehicles). НБУ усвідомлює той факт, що деяким інститутам приватного інвестування, таким як обмежені партнерства (limited partnerships), може бути важко (якщо взагалі неможливо) надати всі документи і дотримуватися формальних вимог, які застосовуються НБУ до набувачів істотної участі в українському банку. Тому, якщо інститути приватного інвестування відповідають критеріям, передбаченим Постановами, НБУ може звільнити такі компанії від необхідності дотримуватися всіх формальних вимог.

Спеціальна процедура отримання погодження для осіб, які стали опосередкованими власниками істотної участі у банку після прийняття Закону

В результаті застосування нових правил, викладених у Законі, деякі особи опинились у ситуації, коли вони де-факто стали опосередкованими власникам істотної участі у банку, незалежно від контролю над прямим власником банку. НБУ розробив спеціальний порядок отримання погодження на набуття істотної участі в банку такими особами. НБУ продовжив строк подання документів для таких опосередкованих власників до 8 липня 2015 року.

За детальнішою інформацією звертайтеся, будь ласка, до Володимира Саєнка, Сергія Казмірчука або Катерини Жебанової.

Поділитися:

Далі Новини
Показати більше